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【资讯】阳江注册管理会计师考试培训热门 报名的话一定要打开看看

发布时间:2022/11/9 14:47:28 更新时间:2022/11/9 14:47:28
责任编辑:阳江恒企会计CMA培训(VIP会员已认证)

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学校介绍
  恒企教育利用“互联网+”信息化管理系统来提高企业管理效率,自主开发NC系统、BI系统、OA系统,形成学员、校区、员工三线合一的信息化平台,实现企业财务和业务的事前规划、事中控制和事后分析。
  恒企教育诞生于2002年,多年来始终坚守教育本质,秉承把经验传递给有梦想的人”的使命,立足市场人才供需关系和企业对人才的能力结构要求,与时俱进开设不同专业的职业教育。经过多年的发展,恒企教育业务涵盖了财经类职业教育、设计类职业教育、IT类职业教育、学历辅导、职业资格培训、产教融合、公共培训、高端课程研发、图书文化出版等多个领域,致力于为社会培育优质人才。目前,恒企教育以“自营为主、加盟为辅""的连锁经营形式,已累计在全国24个省市、150多个城市开办了近400家网点。

师资力量
罗老师-P2
美国东北大学金融和管理硕士、美国管理会计师(CMA)、国际化证书双语课程教学经验、中山大学管理会计精英班讲师;授课风格:雷厉风行、直击考点。
CMA讲师-李老师Andrew
曾任500强企业财务总监。
众多500强企业资深管理会计咨询顾问。

课程介绍

特色优势
CMA优势:
考试方面1、较灵活,重实操CMA考试不只讲理论,CMA考试比较注重实操,理论结合实际,考的是实际的应用,内容覆盖的范围较广泛,被誉为miniMBA。2、考期短一年之内学员就可以考下来认证证书,每年有三...
证书方面1、CMA证书具有实用性2、CMA不仅包含了财务方面的知识,而且涵盖了一整套的管理知识体系,能为企业发展、运营提供...
就业方面1、CMA能为企业创造价值CMA不仅能提升企业绩效,转变传统财务领域思维模式。
优势特色
超强的师资力量:
我们有经验最丰富的注册会计师、高级会计师以及直接聘请的一线企业的财务总监(CFO)、高级财务主管亲自为您授课,你肯定能学好!
中心课程设置完备,本中心研发部还开发有相当的自编教材,帮助学员更深入理解
课程包括多种行业做账流程,会计专家亲手精心编制学员实习教材,实操性强。
十八大教学网点分布整个湖北省(并且还在扩大中),各大校区学员可以方便就近入学
在会计中心任一校区报名,均可在其他校区听课,更方便学员节省宝贵的学习时间。

行业趋势
  2010年,国资委下发红头文件到所有央企、国企,选拔优秀人才参加CMA的学习并优先升职加薪。总注协也下文大力推荐学习CMA,朗讯,摩托罗拉,日立、北大方正、卡特比勒等公司招聘高级管理人员明确要求CMA优先录取。
现在很多大公司招聘时都提到CMA优先录取,包括日立、统一、同方、康明斯、摩托罗拉等等都提到优先录取CMA人才,而且招聘的职位包括财务分析师、财务经理、财务总监等一系列高端职位,从这些就可以看出CMA的就业前景广阔。
  CMA课程几乎涵盖了所有MBA课程,被誉为国际财务界的Mini-MBA,目前已经被全球180多个全国高度认可。在CMA未进入全国之前,许多财务总监、财务经理人都只能选择报考MBA。自2009年全国外国专家局正式引进CMA中文项目之后,受到众多财务总监、财务经理人的热捧。目前,全球已有40000名CMA认证持有者活跃在世界经济的舞台上,由于美国注册管理会计师能够推动绩效发展、控制企业经营风险,推动企业财务转型,一直被誉为企业“战略军师”。

培训学习资料
  工作经验
1、CMA考试成绩保留7年,意味着考生要在7年内完成两年连续的管理会计工作经验认证。
2、从业经验验证是要看您是否担任过在工作中需要您利用管理会计和财务管理的原理做出判断的岗位。这样的岗位包括财务分析、预算准备、管理信息系统分析、财务管理、以及全国、财务或行业中的审计、管理咨询、公开会计审计以及与管理会计或者财务管理有关研究、教学或者咨询工作。
  CMA考试精选知识点:期权(三)
对于看涨期权和看跌期权,到期日价值计算又分为买入和卖出两种。下面我们分别说明这四种情景下期权到期日价值与股价的关系。为简便起见,我们假设各种期权均持有至到期,不提前执行,并且忽略交易成本。
(一)买入看涨期权
买入看涨期权形成的金融头寸,被称为“多头看涨头寸”。
例:投资人购买一项看涨期权,标的ABC股票的当前市价为100元,执行价格为100元,到期日为一年之后的今天,期权价格为5元。买入后,投资人就持有了看涨头寸,期待未来股价上涨以获取净收益。
多头看涨期权的净损益有以下四种可能:
(1)股票市价小于或等于100元,看涨期权买方不会执行期权,没有净收入,即期权到期日价值为零,其净损益为-5元(期权价值-期权成本5元)。
(2)股票市价大于100元并小于105元,例如股票市价为103元,投资人会执行期权。以100元购买ABC公司的1股股票,在市场上将其出售得到103元,净收入为3元(股票市价103元-执行价格100元),即期权到期日价值为3元。买方期权净损益为-2元(期权到期日价值3元-期权成本5元)
(3)股票市价等于105元,投资人会执行期权,取得净收入5元(股票市价105元-执行价格100元),即期权到期日价值为5元。多头看期权的净损益为0元(期权到期日价值5元-期权成本5元)。
(4)股票市价大于105元,假设110元,投资人会执行期权,净收入为10元(股票市价110元-执行价格100元)即期权的到期日价值为10元。投资人的净损益为5元(期权价值10元-期权成本5元)。
综合上述四种情况,可以概括为以下表达式:
多头看涨期权到期日价值=Max(股票市价-执行价格,0)
该式表明:如果股票市价>执行期权大,会执行期权,看涨期权价值等于“股票市价-执行价格”;如果股票市价<执行价格,不会执行期权,看涨期权价值为0。因此看涨期权到期日价值为“股票市价-执行价格”和“0”之间较大的一个。
多头看涨期权净损益=多头看涨期权到期日价值-期权价格
看涨期权的特点:净损失有限(值为期权价格),而净收益潜力巨大。有杠杆效果。

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  • CMA中文考试每年举办三次。 (2022/11/9学习专题)

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