出纳部门收取现金的业务流程: (1)由业务部门开出一式两联收款通知,经本部门负责人审核后交出纳部门。 (2)由出纳员根据收款通知收取现金,编制收据一式3联,其中一联给客户,一联留存,另一联随同收款通知在登记库存现金日记账后送交会计部门登账。 (3)定期进行账账核对。